企業(yè)風(fēng)險管理的舉措 篇一

(一)深化全員危機(jī)意識，統(tǒng)一企業(yè)風(fēng)險文化

《COSO:Enterprise Risk Management Framework》中強(qiáng)調(diào)企業(yè)風(fēng)險管理是企業(yè)董事會、管理層和其他員工共同參與的一個過程，在很大程度上受各個層次員工的思想、行為等影響，所以提升全員危機(jī)意識、風(fēng)險意識，努力使意識印在腦海里，溶化在血液中，落實在行動上，將是推動企業(yè)風(fēng)險管理的保障，加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險文化的培育將是企業(yè)風(fēng)險管理的重要一步。

風(fēng)險管理的包括哪些內(nèi)容 篇二

一、企業(yè)經(jīng)營中的存在風(fēng)險

1.外部環(huán)境因素的影響

首先是政治法律因素，涉及市場秩序、交易公平與社會誠信的法規(guī)制度基礎(chǔ)。如果違法與合規(guī)經(jīng)營之間的空間或自由度過大，監(jiān)管不力導(dǎo)致投機(jī)收益的產(chǎn)生，而合規(guī)經(jīng)營又不能被及時認(rèn)可，還要支付守法成本，就會導(dǎo)致市場規(guī)則被逐漸淡化、扭曲或踐踏。二是經(jīng)濟(jì)因素、全球化因素，影響著行業(yè)競爭、交易規(guī)則等經(jīng)濟(jì)行為。三是社會大環(huán)境、文化氛圍，影響著企業(yè)參與市場交易活動的心態(tài)和行為。企業(yè)風(fēng)險管理需要有社會誠信、守法的大環(huán)境，需要得到全社會的一致認(rèn)同。

2.內(nèi)部環(huán)境因素的影響

企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的本質(zhì)是內(nèi)部成員個體與集體行動的協(xié)調(diào)關(guān)系、利益分配關(guān)系與制度安排，影響著企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、運行機(jī)制和運作模式，是風(fēng)險管理的組織基礎(chǔ)。由于人的知識、經(jīng)驗與理性有局限性，缺乏有效監(jiān)管的。內(nèi)部環(huán)境能夠產(chǎn)生機(jī)會主義，形成或誘發(fā)風(fēng)險因素，并能夠影響風(fēng)險管理的其他要素，從而影響風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)路徑、效率和效果[1]。推行風(fēng)險管理還需要一定的基礎(chǔ)資源條件。包括風(fēng)險分析技術(shù)、信息數(shù)據(jù)與管理信息化支撐，資金、人才等資源條件的硬基礎(chǔ)，還有內(nèi)部環(huán)境中的公司治理結(jié)構(gòu)、激勵制度設(shè)計、管理成熟度與組織文化等軟基礎(chǔ)。

3.利益相關(guān)者的阻力與影響

企業(yè)內(nèi)外環(huán)境中的多種因素，通過利益相關(guān)者來影響管理變革的具體環(huán)境，利益相關(guān)者的思想認(rèn)識、動機(jī)和意愿直接影響著企業(yè)風(fēng)險管理的進(jìn)程和效果。在企業(yè)推行風(fēng)險管理的過程中，關(guān)系最為直接的利益相關(guān)者主要有外部監(jiān)管者、推動者和評價者，內(nèi)部的領(lǐng)導(dǎo)者、組織者、執(zhí)行者。由于角色不同、利益關(guān)系不同，各利益相關(guān)者在風(fēng)險因素發(fā)展到風(fēng)險事件、產(chǎn)生風(fēng)險結(jié)果（損失或收益）的風(fēng)險運行全過程中，可能扮演著不同的角色，承擔(dān)不同的風(fēng)險后果，包括風(fēng)險收益或損失的差異。這種差異就使涉及利益關(guān)系調(diào)整的管理變革面臨多種干擾。

二、企業(yè)風(fēng)險管理控制

1.加強(qiáng)政策風(fēng)險管理

在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，國家及政府出臺的相關(guān)政策會對企業(yè)的經(jīng)營效益產(chǎn)生直接影響。比如筆者所在的企業(yè)，由于是涉及到民生的國有控股企業(yè)，企業(yè)產(chǎn)品的定價受到價格管理部門相關(guān)政策的限制，企業(yè)在進(jìn)行相關(guān)的生產(chǎn)和銷售時，若一味追求企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益而不顧及社會效益，企業(yè)甚至公眾的利益將會承受巨大的損失，因此企業(yè)不僅要適應(yīng)顧客需求，還要時刻注意相應(yīng)的社會責(zé)任，使兩者很好的結(jié)合，才能避免相應(yīng)的風(fēng)險。

2013年以來，中央提出的有關(guān)“八項規(guī)定”，限制“三公消費”政策對企業(yè)經(jīng)營影響較大，因公務(wù)差旅與公務(wù)飲食消費受到限制，令企業(yè)接待的商務(wù)會議規(guī)模與數(shù)量以及高檔餐飲上座率均相應(yīng)下降，這對大部分服務(wù)行業(yè)以及行業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈的營業(yè)收入均產(chǎn)生一定的沖擊。為了應(yīng)對這一政策風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)根據(jù)市場新動向，提前部署營銷策略，重新定位目標(biāo)市場，靈活整合產(chǎn)業(yè)資源，調(diào)整客源結(jié)構(gòu)，設(shè)計符合新市場需求的產(chǎn)品組合，適時推廣促銷活動，提高市場占有率，積極擴(kuò)大企業(yè)盈利空間，將政策風(fēng)險對企業(yè)經(jīng)營效益的影響程度降到最低。

2.加強(qiáng)法律風(fēng)險管理

加強(qiáng)對合同等法律文件的管理，切實防范法律風(fēng)險，維護(hù)企業(yè)權(quán)益。企業(yè)的所有合同條款，包括銷售合同、物品采購合同、工程類合同、物業(yè)租賃合同、勞務(wù)合同等等都應(yīng)充分聽取企業(yè)法律顧問的專業(yè)意見，要求在法律顧問審閱所有合同條款后，合同才可執(zhí)行。重要承諾以正式書面回復(fù)確認(rèn)，避免法律糾紛。企業(yè)與客戶或是相關(guān)部門的承諾都應(yīng)以正式的書面回復(fù)確認(rèn)，以書面往來等穩(wěn)妥方式保障企業(yè)權(quán)益，避免口頭承諾造成日后舉證困難的法律風(fēng)險隱患，進(jìn)一步規(guī)避潛在的法律糾紛[2]。

3.應(yīng)對內(nèi)部環(huán)境的不利影響

首先，在企業(yè)組織層面形成統(tǒng)一的思想認(rèn)識和管理思維。企業(yè)決策者要順應(yīng)風(fēng)險管理的大趨勢，能夠認(rèn)同并遵守市場運行規(guī)則，在合規(guī)守法、遵從商業(yè)倫理的思維框架下從事企業(yè)經(jīng)營管理。要積極構(gòu)建符合風(fēng)險管理要求的公司治理結(jié)構(gòu)和管理關(guān)系，形成自上而下統(tǒng)一的風(fēng)險管理意識，為風(fēng)險管理提供變革的組織基礎(chǔ)。

其次，重視內(nèi)部溝通協(xié)調(diào)，形成全員參與的一致行動。風(fēng)險管理要特別關(guān)注“人”在風(fēng)險管理過程中的角色和作用。變革的推動者、決策者要通過有效溝通，引導(dǎo)各方正確認(rèn)識風(fēng)險管理的過程與結(jié)果，提升各方的參與度；要用風(fēng)險管控的閉環(huán)管理解決羅素悖論中“理發(fā)師的頭發(fā)沒人剪”問題，使各級成員都能夠真正接受并主動參與風(fēng)險管理。

再次，通過風(fēng)險管理與實際業(yè)務(wù)的融合，使企業(yè)管理活動與風(fēng)險管理相適應(yīng)。企業(yè)推行風(fēng)險管理的內(nèi)生動力來源于對實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的促進(jìn)。要細(xì)致考慮風(fēng)險管理工作與日常業(yè)務(wù)工作的融合，明確“管理風(fēng)險”和“風(fēng)險管理”的關(guān)系、定位與分工，通過有效的風(fēng)險管理促進(jìn)流程優(yōu)化與管理提升。

4.建立風(fēng)險預(yù)警體系

企業(yè)不僅應(yīng)定期對日常經(jīng)營中存在的各種風(fēng)險進(jìn)行排查，提前部署應(yīng)對風(fēng)險的措施，做到及時糾正相關(guān)業(yè)務(wù)流程，還需不斷健全有效的風(fēng)險預(yù)警體系，利用信息化系統(tǒng)中的統(tǒng)計模型，運用單因素變量與多因素變量對重大的市場風(fēng)險，運營風(fēng)險等進(jìn)行綜合的定量與定性分析，進(jìn)一步從風(fēng)險規(guī)避，風(fēng)險降低，風(fēng)險分擔(dān)，風(fēng)險承受等多方位評估風(fēng)險，從而更好地預(yù)測風(fēng)險，制定合理的經(jīng)營決策，提高企業(yè)抗風(fēng)險能力。

評估業(yè)務(wù)風(fēng)險等級，建立預(yù)警反應(yīng)系統(tǒng) 篇三

在風(fēng)險節(jié)點的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險定性定量分析方法作出風(fēng)險坐標(biāo)圖，通過深入討論或者打分法對風(fēng)險進(jìn)行分級，并在坐標(biāo)圖中進(jìn)行區(qū)域的劃分，針對每一區(qū)域進(jìn)行風(fēng)險管理戰(zhàn)略的制定，是接受還是轉(zhuǎn)移，是利用還是規(guī)避；與此同時，應(yīng)該建立相應(yīng)的預(yù)警反應(yīng)系統(tǒng)，即劃分風(fēng)險各階段的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，以指導(dǎo)具體風(fēng)險應(yīng)對措施的制定。

起源 篇四

金融風(fēng)險管理的產(chǎn)生與發(fā)展主要得益于以下三個方面的原因：首先，在過去的三十多年時間內(nèi)，世界經(jīng)濟(jì)與金融市場的環(huán)境和規(guī)則都發(fā)生了巨大的變化。金融市場大幅波動的頻繁發(fā)生，催生了對金融風(fēng)險管理理論和工具的需求；其次，經(jīng)濟(jì)學(xué)特別是金融學(xué)理論的發(fā)展為金融風(fēng)險管理奠定了堅實的理論基礎(chǔ)；最后，計算機(jī)軟，硬件技術(shù)的迅猛發(fā)展為風(fēng)險管理提供了強(qiáng)大的技術(shù)支持與保障。

世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境主要發(fā)生了以下兩個方面的變化：首先，第二次世界大戰(zhàn)以后，世界經(jīng)濟(jì)一體化的浪潮席卷全球。世界各國的經(jīng)濟(jì)開放程度逐漸提高，任何國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)政策的制定都受到外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的制約；其次，20世紀(jì)70年代初，布雷頓森林體系的崩潰，宣告了世界范圍內(nèi)的固定匯率制度的衰落。從此以后，公司以及個人就必須要面對諸如匯率風(fēng)險等各種各樣的金融風(fēng)險了。特別是在過去短短的十多年內(nèi)，爆發(fā)了幾次震驚世界的大規(guī)模金融危機(jī)，如1987年美國的“黑色星期一”大股災(zāi)，1997年的亞洲金融風(fēng)暴等等。這些事件的發(fā)生給世界經(jīng)濟(jì)和金融市場的健康發(fā)展造成了巨大的破壞，同時也使人們意識到了金融風(fēng)險管理的必要性和緊迫性。

2O世紀(jì)7O年代以后，新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)占據(jù)了經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的主流地位。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)建立了一套基于信息和不確定性的經(jīng)濟(jì)分析框架，從而使人們對傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論和模式進(jìn)行了重新審視。同時，2O世紀(jì)6O年代以后，金融學(xué)作為-FJ獨立學(xué)科的地位得以確立。期間產(chǎn)生了大量為廣大金融學(xué)理論界和實務(wù)界廣泛接受和運用的經(jīng)典金融理論和模型，比如說，20世紀(jì)60年代由被稱為“有效資本市場之父”的尤金·法瑪提出的“有效市場假說”，威廉·夏普和約翰·林特納等人創(chuàng)立的“資本資產(chǎn)定價模型”，斯蒂芬·羅斯的“套利定價模型”以及布萊克-斯科爾斯期權(quán)定價模型(Black-Scholes Option Pricing Mod el)等。上述經(jīng)濟(jì)和金融理論的確立，為金融風(fēng)險管理理論和工具的發(fā)展奠定了堅實的理論基礎(chǔ)。

計算機(jī)硬件技術(shù)和軟件開發(fā)能力的迅猛發(fā)展，使人們有能力運用數(shù)學(xué)模型、仿真模擬等手段來解決各種金融風(fēng)險管理問題，從而直接導(dǎo)致了2O世紀(jì)8O年代一門新興學(xué)科——“金融工程學(xué)”的產(chǎn)生和發(fā)展。

拓展內(nèi)容：金融風(fēng)險管理指的是什么 篇五

一、金融風(fēng)險管理

金融風(fēng)險管理就是營利性組織和非營利性組織衡量和控制風(fēng)險及回報之間的得失。金融風(fēng)險管理這個詞匯是金融語言的核心。隨著金融一體化和經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，金融風(fēng)險日趨復(fù)雜化和多樣化，金融風(fēng)險管理的重要性愈加突出。金融風(fēng)險管理包括對金融風(fēng)險的識別、度量和控制。由于金融風(fēng)險對經(jīng)濟(jì)、金融乃至國家安全的消極影響，在國際上，許多大型企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和組織、各國政府及金融監(jiān)管部門都在積極尋求金融風(fēng)險管理的技術(shù)和方法，以對金融風(fēng)險進(jìn)行有效識別、精確度量和嚴(yán)格控制。

分類 篇六

金融風(fēng)險的分類。金融風(fēng)險的種類很多，按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，金融風(fēng)險可以劃分為以下幾類：

（1）按照金融風(fēng)險產(chǎn)生的根源劃分，包括靜態(tài)金融風(fēng)險和動態(tài)金融風(fēng)險。靜態(tài)金融風(fēng)險是指由于自然災(zāi)害或其他不可抗力產(chǎn)生的風(fēng)險，基本符合大數(shù)定律，可以比較準(zhǔn)確地進(jìn)行預(yù)測。動態(tài)金融風(fēng)險則是由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化產(chǎn)生的風(fēng)險，其發(fā)生的概率和每次發(fā)生的影響力大小都隨時間而變化，很難進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測。

（2）按照金融風(fēng)險涉及的范圍劃分，包括微觀金融風(fēng)險和宏觀金融風(fēng)險。微觀金融風(fēng)險是指參與經(jīng)濟(jì)活動的主體，因客觀環(huán)境變化、決策失誤或其他原因使其資產(chǎn)、信譽遭受損失的可能性。宏觀金融風(fēng)險則是所有微觀金融風(fēng)險的總和。

（3）按照金融機(jī)構(gòu)的類別劃分，包括銀行風(fēng)險、證券風(fēng)險、保險風(fēng)險、信托風(fēng)險等。

風(fēng)險管理對企業(yè)的意義 篇七

所有企業(yè)都是在有風(fēng)險因素的環(huán)境下經(jīng)營，而不是企業(yè)風(fēng)險管理使企業(yè)面臨風(fēng)險環(huán)境，企業(yè)風(fēng)險管理是使管理者能夠在充滿風(fēng)險的環(huán)境中更加有效的經(jīng)營。

風(fēng)險偏好指一個公司或企業(yè)在追求其目標(biāo)的過程中愿意接受的風(fēng)險的程度，是企業(yè)的風(fēng)險管理文化。必須充分考慮企業(yè)風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略有機(jī)結(jié)合，才能使戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略方案得以落實。

企業(yè)風(fēng)險管理提供了確認(rèn)和選擇不同的風(fēng)險反應(yīng)方案的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)的風(fēng)險反應(yīng)方案包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險接受和風(fēng)險利用等四類，增加了企業(yè)風(fēng)險反應(yīng)決策速度，應(yīng)對環(huán)境的變化也將得心應(yīng)手；有效的風(fēng)險管理可能提高確認(rèn)潛在事項、評估風(fēng)險和明確反應(yīng)方案，最后減少經(jīng)營意外的出現(xiàn)次數(shù)以及減少相應(yīng)的成本或損失；而風(fēng)險管理也不單從單一風(fēng)險考慮對企業(yè)的影響，還將從企業(yè)整體考慮應(yīng)對風(fēng)險措施，避免由于過度重視單一風(fēng)險而給企業(yè)造成的機(jī)會損失。

企業(yè)的競爭不僅局限在資源擁有上，更多是強(qiáng)調(diào)資源效率，而企業(yè)總體風(fēng)險的更為明確的信息可以使企業(yè)管理者能夠更加有效的評估企業(yè)資源的分配，實現(xiàn)最佳組合，提高企業(yè)經(jīng)營效率，降低成本，降低損耗，促使企業(yè)生產(chǎn)活動的順利進(jìn)行，創(chuàng)造安全穩(wěn)定的企業(yè)環(huán)境，保障企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)。

全面改善內(nèi)部環(huán)境，提供風(fēng)險管理基礎(chǔ) 篇八

企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境是風(fēng)險管理要素的基礎(chǔ)，為其他要素提供規(guī)則和結(jié)構(gòu)，內(nèi)部環(huán)境影響企業(yè)戰(zhàn)略和目標(biāo)的制定、業(yè)務(wù)活動的組織和風(fēng)險的識別、評估和執(zhí)行等等，還影響控制活動的設(shè)計與執(zhí)行、信息和溝通系統(tǒng)以及監(jiān)控活動。內(nèi)部環(huán)境包括公司治理結(jié)構(gòu)、員工道德與勝任能力、人員培訓(xùn)、經(jīng)營模式、分配權(quán)利與職責(zé)方式等，只有改善內(nèi)部環(huán)境中不適應(yīng)的環(huán)節(jié)，努力培育出與風(fēng)險管理運作相適應(yīng)的內(nèi)部環(huán)境，從而促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。

梳理經(jīng)營管理流程，識別標(biāo)識風(fēng)險節(jié)點 篇九

企業(yè)各業(yè)務(wù)部門（包含項目部）應(yīng)該梳理所經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有流程，以流程為著手點，以資金成本、時間成本、機(jī)會成本、直接損失、無形損失等等標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行流程的再造與梳理，標(biāo)識出流程中的各個風(fēng)險節(jié)點，如此一來不僅可以對成本進(jìn)行管控，而且還可以將風(fēng)險進(jìn)行掌握。